КПЭ трейдинга: прибыль, продажи и оборотный капитал

О клиенте

Янтарный клиент — трейдинговый контур с несколькими компаниями-трейдерами. Финансам нужны КПЭ, потоки и оборачиваемость в одном сценарии, а не в разрозненных Excel к закрытию периода.

Задача

Прибыль смотрят в PL, деньги — в ДДС, дебиторку и кредиторку — в отдельных выгрузках, рабочий капитал — ещё в одном файле. Вопрос «почему FCF просел» превращается в ручную склейку.

Нужна цепочка: сводные КПЭ → ДДС → PL → косвенный CF → ДЗ → КЗ → WCR → остатки ДС по счетам. Срезы по трейдерам и валютам обязательны.

Решение

В Fastboard собраны восемь вкладок консолидированной отчётности.

«КПЭ» — курс $, EBITDA 46,68 млн $ и чистая прибыль 141,27 млн $, продажи 4,94 млрд $ (уголь / прочее), расходы, FCF и поступления; ниже — ДЗ/КЗ и дни оборачиваемости. «ДДС» — операционный / инвестиционный / финансовый поток. «PL» — доходы и расходы с план-фактом (в т.ч. продажа и закупка угля). «Косвенный CF» — от EBITDA к остатку ДС. «ДЗ» и «КЗ» — поступления, просрочка, DSO/DPO. «WCR» — запасы, внутри- и внегрупповые расчёты Евраз. «ДС по счетам» — валюты, банки, трейдеры.

• сводные КПЭ: прибыль, продажи, FCF, курс $
• ДДС по видам деятельности
• PL с разбивкой уголь / прочее и план-фактом
• ДЗ и КЗ с просрочкой и днями оборачиваемости
• WCR: запасы и расчёты внутри/вне группы Евраз
• ДС по счетам: валюты, банки, трейдеры

Бизнес-анализ

CFO и казначейство ведут один разговор: от прибыли к деньгам и оборотному капиталу.

На планёрке видно, где давить: просадка EBITDA, рост ДЗ до 212 млн $, оборачиваемость 50/62 дня или остаток по валютам. Трейдеры сравниваются в одних срезах — меньше «у меня в файле иначе».

Часть демо-метрик может выглядеть экстремально по % к плану: смотрите структуру экранов и логику переходов.